해외상장ETF 국내ETF 세금 비교, 일반 증권계좌 사용시

해외상장etf와 국내 etf에 투자할 때 가장 큰 차이점이 무엇일까요? 물론 ETF라는 것이 지수형 etf만 있는 것이 아니기 때문에, 자산운용전략, 액티브적으로 자산운용사 실적에 따라서도 차이가 갈리긴 하겠지만, etf 투자는 대부분 인덱스(index)를 따라가도록 만들어진 것이 대부분이죠. 그래서 결국 실적보다는 실질적으로 세금 싸움이 되는데요. 이번글에서는 가장 많이 헷갈려하시는 etf 세금문제에 대해서 정리를 해보았습니다. 

 

해외etf 국내etf 세금 비교해보자, 어떤 차이가 있길래?

 

우선 해외ETF를 해야만 하는 이유에 대해 아래 글에서 다룬 적이 있습니다. 조금 오래전 글이긴 한데요. 결국 본질적으로 해외 자산으로 주식투자를 해야만 하고, 포트폴리오 구축이 선행되어야 하는 이유에 대해서 설명하고 있으니 참고해 보시면 좋을 듯합니다. 

 

 

 

전세계 1등 미국 기업을 사자

 

 

일반 통장에서 해외상장ETF와 국내 ETF 세금 비교

우선 증권계좌에서 해외 ETF를 투자하는 것과 국내 상장되어 있는 해외 ETF를 투자하는 것에 대해 설명을 드려보겠습니다.

 

일반 계좌에서 해외상장etf를 매수하면 벌어지는 일

일반 계좌에서 미국 개별주식이나 해외상장ETF를 팔아 차익이 생기면 어떻게 될까요?

 

우선 여기서 발생한 이익에서 250만 원까지는 세금이 면제되는 비과세 혜택을 받습니다. 하지만 250만 원을 초과하는 수익에 대해서는 22%의 세금을 내야 합니다.

 

예를 들어, 해주식 혹은 해외상장etf를 팔아서 500만 원의 수익이 났다면, 250만 원은 비과세(세금 안 냄)이고, 나머지 250만 원에 대해 22% 세금을 내는 식입니다.

 

국내에 상장되어 있는 국내판 해외 ETF를 투자하는 경우는 어떨까요?

 

국내판 해외 ETF를 투자하여 매매차익이나 배당금에 대해서 동일하게 15.4%의 세금을 내야 해요. 펀드이기 때문에, 해외 ETF를 투자해서 발생되는 모든 이익에 대해서는 그냥 심플하게 배당금으로 보겠다는 취지입니다.

 

비과세 혜택이 전부다 배당금으로 간주하고, 15.4%만 들어가는 것이기 때문에 양도차익 250만 원이 없더라도 22%보다 낮은 15.4%만 부과된다면, 오히려 좋을 수도 있습니다.

 

하지만, 요즘 같은 배당금이 빈번하게 나오는 ETF들이 많다는 이야기는 결국, 기회비용을 야기하게 됩니다.

 

일반계좌로 국내 ETF를 이용하실 것이라면, 배당금이 없고, 주가 자체의 수익률이 좋은 나스닥 같은 고속성장형 지수 추종 etf를 매수하는 게, 동일한 qqq를 해외상장etf로 매수했을 때보다 혜택이 높을 것입니다.

 

JEPI와 비슷한 국내 etf(요즘에는 커버드콜 etf 많이 나오죠)를 일반계좌로 매수하시게 되면, 어차피 해외주식에서도 15.4%의 세금만 부과되었을 것이기 때문에 큰 메리트가 없거나 오히려 손해를 볼 수도 있습니다.

 

그렇기 때문에, 그냥 편하게 국내 etf를 할 것이라면 나중에 설명드릴 isa로 투자를 하는 것이 마음 편합니다. 

 

 

ISA 계좌 세제혜택 총정리

 

 

국내 ETF와 해외 ETF 세금 비교 정리

정리를 해보면, 해외 ETF는 수익에 대해 22% 세금(250만 원까지 비과세), 국내상장 해외 ETF는 15.4% 세금을 내죠. 이것을 비과세액을 고려하여 단순 계산해 보면, 만약 한 해 이익이 833만 원 이하라면, 세금 측면에서 해외 ETF가 유리하고, 833만 원을 초과하면 국내 ETF가 유리합니다.

 

하지만 일반계좌로 해외상장etf에 투자할 경우,분배금에 과세되는 세금이 22%가 아닌 15.4%가 과세되기 때문에 일반계좌로 해외상장etf를 운용한다면 배당금이 높은 주식을 이용하는 것이 좋겠죠. 

 

하지만 국내 etf를 활용한다면 배당금이 낮고 성장성이 높은 주식을 이용하는 것이 좋습니다. 

 

사실 여기에 빠진 부분이 있습니다.

종합금융과세라는 것도 고려를 해봐야 하는데요.

 

종합금융과세는 금융소득으로 2,000만 원 이상의 수익이 나는 경우이기 때문에, 사실 고액의 투자자가 아니면 쉽게 나올 수 있는 상황은 아니기 때문에, 이 내용에 대해서는 향후에 다시 다뤄보기로 하고요

 

 

 

금융소득 종합과세 2000만 원

 

 

일반 증권계좌 세금 결론

중요한 것은 ISA계좌가 아닌 일반 증권계좌를 이용했을 때, 수익이 833만 원 이하인 경우라면, 해외에 상장되어 있는 개별주나 ETF를 투자하는 것이 세금측면에서 유리하다는 결론입니다.

 

그렇다면, 국내상장 ETF를 할 이유가 없는데요. 이걸 국가에서 가만히 두고 볼 이유가 없겠죠? 국내 증권사들도 돈을 벌어야 하고, 국민들에게 투자나 자본소득도 장려해야, 나중에 연금체계가 그나마 안정이 될 테니까요. 그래서 ISA계좌라는 걸 만들어 세제혜택을 제공하게 됩니다. 

 

ISA 계좌에 관한 내용에 대해서는 다음 글에서 더 자세히 알아보도록 하겠습니다. 

 

 

 

ISA계좌로 해외주식 하면?

 

 

 

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